Обратный лизинг автомобиля

Предлагаем статью на тему: "Обратный лизинг автомобиля" с профессиональной точки зрения. Мы собрали полезную информацию по данному вопросу и подготовили ее в удобном для чтения виде.

Договор возвратного лизинга автомобиля

Лизинг автомобиля в России только развивается. Среди разных его видов есть возвратный лизинг, который считается необычным по своему механизму действия.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Долгосрочная финансовая аренда в данном случае оформляется на бывшее авто клиента. Схема несложна для понимания, но в практике это явление встречается реже остальных разновидностей.

У возвратного лизинга имеются свои преимущества и особенности. Все они отражаются в специальном документе – договоре, в виде условий соглашения между сторонами.

Перед тем как заключать сделку, важно знать о том, что из основного должно содержаться в таком документе. А также, можно ли возмещать возникающие по сделке расходы, опираясь на такой договор.

Что это такое

Возвратный лизинг – это сделка по финансовой аренде, при которой автотранспортное средство клиента компании продается организации на условиях, что оно впоследствии будет сдано ему же в аренду.

У названия данного вида долгосрочной аренды существует свой синоним – обратный лизинг.

В договоренностях участвуют следующие стороны, которые отражаются в содержании договора:

  1. Лизингодатель – компания, предоставляющая в арендное пользование, купленную у клиента, технику.
  2. Лизингополучатель – клиент, продавший технику и намеревающийся ее вновь выкупать после пройденного времени аренды.
  3. Продавец – тот же клиент, который продал лизинговой компании авто, заключил с нею договор купли-продажи, а затем – лизинговый контракт на эту же машину.

Страховщики здесь фигурируют тоже. Поэтому в договорах по возвратному лизингу обязательно следует прописывать также и эту обязанность.

Компания сама страхует авто, ответственность водителя, но клиент потом оплачивает эти расходы. Их можно вносить в лизинговые платежи, а можно присовокупить к остаточной выкупной стоимости предмета соглашения.

Возвратные лизинговые операции в правовом поле Российской Федерации признаны абсолютно легальными, если они осуществляются на основании законодательства.

Так правовой базой для данного вида лизинга являются следующие правовые акты:

  • статьи Гражданского Кодекса – 665-670;
  • закон федерального значения №164-ФЗ от 29.10.98 г.;
  • положения о финансовой аренде международного уровня – Конвенция УНИДРУА;
  • адаптированные к России международные положения Конвенции УНИДРУА – закон №16-ФЗ от 08.02.89 г.

Согласно этим законодательным актам бывшая собственность клиента до момента ее выкупа будет пребывать в полном владении у лизинговой компании.

Это не даст клиенту закладывать в банке авто по нескольку раз, продавать его иным лицам. Он сможет лишь сдать его в аренду еще кому-то. Но это делается исключительно с согласия лизинговой организации, с которой он заключил сделку по оперативной аренде.

Особенности договора возвратного лизинга автомобиля

Для физического лица этот тип долговременной аренды транспортного средства является своеобразным способом краткосрочного финансирования. Когда требуется быстро получить деньги, можно продать машину.

При этом появляется возможность свою машину со временем вернуть обратно, выкупая ее у покупателя.

Если же лизингополучатель является юридическим лицом, то для него такие сделки более привычны. Задействуется схема регулярного потока машин, отданных таким клиентом в продажу лизинговой компании. Особые моменты здесь фигурируют свои.

Кто бы ни был клиентом, на каких условиях бы ни заключалась сделка, всегда все детали должны отражаться в тексте договора. Для примера рассмотрим оба варианта договоров, которые можно брать за основу при составлении документа.

Про схему финансового лизинга читайте здесь.

Для физических лиц

Рынок автотранспортной техники в финансовую аренду для физических лиц рассматривает возвратный (оперативный) лизинг лишь как кратковременный механизм, помогающий решать проблему с деньгами клиенту.

Другая сторона сделки – лизингодатель получает свой доход от такой аренды. Однако для него здесь есть и свои риски.

Особенности заключения договора по возвратному лизингу с гражданами можно представить несколькими основными условиями:

Физические лица не относятся к категории клиентов с достаточно высокой платежеспособностью и стабильностью в погашении аренды.

Кроме того, лизинговые фирмы часто убеждаются в ненадежности таких арендаторов – клиенты-автомобилисты не могут выкупить свою же машину за недостатком нужной суммы. Получается, что машина часто возвращается назад к арендодателю.

При этом учитывается её износ, снижение уровня ликвидности, как товара – не все будущие клиенты захотят приобрести в лизинг несколько раз подержанное авто. Вот причина, почему для физ. лиц часто повышаются ставки удорожания.

Для предприятий

В основном целевой аудиторией для сотрудничества с нею российских лизинговых организаций являются предприниматели и предприятия. В договоре они фигурируют как индивидуальные предприниматели и юридические лица.

Лизингодателям выгодно с ними работать по одной простой причине – есть возможность получать налоговые льготы (вычеты по НДС), уменьшение налога с дохода, зачисление ускоренной амортизации и иное.

В таком договоре, заключаемом с юридическими лицами по возвратному лизингу, обязательно должно содержаться следующее:

Как возмещаются затраты

Если речь заходит о классическом лизинге, то лизингополучатель полностью возмещает затраты, которые ранее осуществлял лизингодатель при покупке автомашины.

Но при возвратном лизинге фигурируют следующие типы затрат, которые должен будет погасить во время аренды лизингополучатель:

  • страховые взносы;
  • услуги экспертного оценщика;
  • текущий или капитальный ремонт;
  • эвакуация, если авто побывало в аварии;
  • оплата юридических услуг за перерегистрация в ГАИ (не всегда включаются в затраты, подлежащие погашению, но такое бывает).

Затраты по возвратному лизингу ложатся сначала в ответственность лизингодателя. После чего они переходят частично к лизингополучателю. Почему частично? Потому что, к примеру, транспортный налог клиент компании не обязан погашать.

Данный вид платежа относится к обязанности собственника авто по закону. А собственником являлась лизинговая компания, но никак не ее клиент.

Но может возникнуть следующая ситуация:

  1. Автомобиль был взят в кредит лизингодателем.
  2. Затем выкуплен клиентом.
  3. Клиент вернул авто в качестве проданного имущества компании.
  4. Потом он захотел снова его выкупить через финансовую аренду.

Здесь затраты по кредиту возмещаются клиентом компании, и больше не могут выступать в качестве денежных обязательств после их полного возвращения лизинговой организации.

Читайте так же:  Перевозка производственного оборудования

Считается, что популярностью возвратный лизинг пользуется преимущественно у представителей различного уровня бизнеса и предпринимательства. Именно им подходят такие условия финансовой аренды.

Здесь можно собственное авто продать, вырученные деньги задействовать в хозяйственных делах. Затем постепенно автомобиль выкупает клиент через лизинговые платежи, вместе с погашением остаточной его стоимости в конце действия договора.

Договор такого лизинга должен отражать все этапы процесса, а также отражать четкие цифры сумм платежей, общей стоимости, график погашения аренды и сроки действия соглашения.

Про максимальный срок лизинга смотрите на странице.

Как сделать расчет лизинга для физических лиц без первоначального взноса, узнайте из этой информации.

Видео: Что такое возвратный лизинг / Что делать если договор лизинга не исполнен

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Обратный лизинг оборудования

Электронная платформа «РусЛизинг» сотрудничает со множеством компаний, осуществляющий возвратный лизинг оборудования. Предметом сделки может быть разнообразная техника, станки и се прочее, что необходимо на промышленных предприятиях, заведениям общепита, полиграфическим фирмам и т. д.

Обратный лизинг оборудования – что это такое? Это особый вид сделки, при котором организация продает свое имущество лизинговой компании и в то же время заключает с ней договор, по условиям которого получает это же имущество в аренду. Чаще всего на основании договора возвратного лизинга компания оптимизирует налогообложение. Но такие сделки тщательно проверяются налоговыми органами. Поэтому договор обратного лизинга нуждается в хорошем экономическом обосновании.

Онлайн-сервис «РусЛизинг» предлагает необходимую помощь в подготовке сделок этого типа.

Базовые условия по обратному лизингу оборудования:

от 15% от стоимости приобретаемого оборудования

Удорожание, в год

Учет предмета лизинга

Лизингодатель/Лизингополучатель — на выбор

Предмет лизинга, поручительство собственников

В таблице приведены предварительные условия лизинга, которые могут быть измены в зависимости от особенностей лизинговой сделки.

Возвратный лизинг оборудования: основные преимущества

Что дает компании эта схема? Основные достоинства ее – это возможность:

  • снять с баланса оборудование, принадлежащее компании, но при этом продолжить им пользоваться;
  • провести лизинговые платежи по статье затрат и уменьшить налогооблагаемую базу при определении налога на прибыль;
  • получить дополнительный доход и потратить его по собственному усмотрению;
  • обновить материально-техническую базу – избавиться от части старого оборудования, принадлежащего компании, и приобрести на полученные деньги новое.

В большинстве случаев договор заключается на срок не менее 12 месяцев. Меньший срок, как правило, не имеет экономической целесообразности.

Обратный лизинг: как мы работаем

Традиционная схема, которую мы используем для взаимодействия с клиентом, выглядит следующим образом:

  • вы присылаете нам пакет документов (можно оформить заявку на сайте или послать письмо по электронной почте);
  • мы готовим предложения с учетом ваших потребностей, финансовых возможностей и расчетов от множества лизинговых компаний, а затем отправляем их вам;
  • вы изучаете полученные предложения, определяетесь с выбором и подписываете договор о лизинге выбранного оборудования.

Это проверенная временем схема, обеспечивающая оперативный обмен данными между всеми участниками будущей сделки.

Базовые требования к организациям и индивидуальным предпринимателям, заинтересованным в такой услуге, как возвратный лизинг оборудования компании, представлены на нашем сайте. Они могут корректироваться в соответствии с особенностями конкретной сделки, а спорные ситуации рассматриваются в индивидуальном порядке.

Авто или недвижимость в лизинг – может ли получить физлицо?

Лизинг относится к одной из форм финансовых отношений, которая появилась на просторах нашей страны относительно недавно, около 10 лет назад. Сегодня же услуги лизинга предлагаются большинством российских банков, существует также форма таких отношений между двумя физическими лицами.

Лизинг авто или недвижимости для физических лиц является своеобразной формой аренды с правом последующего выкупа.

Сущность лизинга

Лизинг представляет собой возможность приобрести дорогостоящие предметы – оборудование, личный автомобиль или квартиру – сначала в аренду, а потом в собственность. Предметом лизинговой сделки в теории может выступать любое недвижимое либо же движимое имущество, однако на практике далеко не любое имущество может передаваться в лизинг.

Изначально по договору передавались в основном дорогостоящее машины, оборудование или строения, однако сегодня в такую аренду можно оформить даже предметы обихода. Чаще всего предметами договора выступают:

  • недвижимое имущество для ведения бизнеса или собственного использования;
  • автомобили;
  • комплексы производственные или жилые;
  • техника для сельского хозяйства и строительства;
  • оборудование для производства.

Лизинг имеет существенное отличие от того же банковского кредита – если при оформлении автомобиля или недвижимости в кредит имущество становится вашим сразу после заключения договора и оплаты первоначального взноса, то в процедуре лизинга имущество переходит в собственность нового владельца только по окончании срока договора аренды и иногда – внесения остаточной суммы продавцу.

Кроме того, лизингодатель рискует существенно меньше, чем банк-кредитор: в случае непоступления платежей собственник вправе разорвать договор и вернуть себе имущество, что гораздо сложнее сделать в случае с банковским кредитом.

Лизинг именно для физлиц удобен еще и тем, что дает возможность приобрести дорогостоящее или нестандартное имущество, например, грузовой тягач или специальное оборудование для производства.

Оформление сделки

Сторонами сделки выступают:

  • • лизингодатель – владелец имущества, чаще всего это специальные лизинговые компании, которые на практике оказываются дочерними подразделениями банков;
  • лизингополучатель – юридическое лицо любой формы собственности или физлицо;
  • продавец имущества – первый собственник, который продает имущество лизингодателю по договору купли-продажи.

Достаточно часто к сделке подключается страховая компания, которая страхует возможные риски по неуплате платежей или порче имущества до передачи его новому собственнику.

Право собственности переходит к новому владельцу в срок, когда договор аренды оканчивается и все лизинговые платежи внесены в полном объеме. Такие платежи представляют собой определенную сумму, в которую входят арендная плата и часть стоимости имущества (аналог рассрочки).

Читайте так же:  Документы на возврат товара поставщику

Далеко не всегда эту сделку необходимо оформлять лично участникам. Чаще всего стороны прибегают к услугам специальных фирм, которые действуют по доверенности, выданной владельцем.

Особенности кредитования в лизинг

Как и у любого вида кредитования, лизинг для физических лиц имеет свои плюсы и минусы. Преимущества такой формы приобретения имущества:

  • Низкие требования к покупателю. Лизинговые компании часто «закрывают глаза» на плохую кредитную историю и низкий уровень дохода.
  • Возможность приобрести транспорт или технику для коммерческих целей, что сделать в банке физическому лицу очень сложно.
  • Простое расторжение договора. Лизинг позволяет вернуть транспорт или жилье без сложной процедуры купли-продажи.
  • Договор лизинга с физическим лицом может предусматривать дополнительные обязанности лизингодателя, например, техобслуживание, доставка автомобиля, замена авто в случае поломки.
  • Лизинг обходится в несколько раз дешевле, чем стандартная аренда.
  • Лизингополучатель вправе расторгнуть договор, и не выкупать имущество по окончании срока договора аренды с минимальными потерями денег.

Но у лизинга есть и минусы:

  • Отсутствие прав собственности до момента, пока лизингополучатель не оплатит последний платеж. Машина или здание, взятое физическим лицом в лизинг, на всех этапах пользования и уплаты взносов принадлежит лизингодателю вне зависимости от места использования: Москва или Краснодар.
  • Лизинг чаще всего обходится клиенту дороже, чем обычный банковский кредит, если только не предоставляется скидка.
  • Физическому лицу оформить имущество в лизинг без первоначального взноса очень сложно.
  • Двойная перерегистрация прав собственности – от продавца к лизингодателю, а потом лизингополучателю – что означает двойные расходы конечного покупателя.

Существует также риск банкротства компании, предоставляющей имущество в такую аренду. Договор, как правило, заключается на 5–10 лет и более, за это время компания может прекратить свое существование и отстаивать свои права придется в суде.

Видео (кликните для воспроизведения).

Условия лизинга для физических лиц рассмотрим на примере предложения Сбербанка «Экспресс»: купить авто (газель, грузовое или легковое) могут лица в возрасте 23–60 лет, с российским гражданством, потребуется 6 документов, ставка рассчитывается индивидуально, а отзывы преимущественно хорошие, поскольку банк имеет безупречную репутацию.

Для расчета переплаты и размера платежей физическое лицо, решившее взять лизинг на авто, может воспользоваться специальным калькулятором.

Операционный лизинг автомобилей

Он характерен своими отличиями, которые наблюдаются в процессе заключения договоров с юридическими и физическими лицами. Условия этой выкупной аренды также отличают ее и от финансового лизинга.

Все эти понятия следует разобрать и усвоить, как они работают на практике. Кроме того будет полезно узнать, какие фирмы, организации и компании в России успешно распространяют операционный лизинг.

Что это такое

Операционные лизинговые соглашения при покупке машин – это долгосрочный вид аренды автотранспортного средства или транспортных средств, который расширяет возможности для клиента на протяжении конкретного периода времени и на конкретно выставленный пробег.

Благодаря такой финансовой технологии большинство автопарков могут пополнять свое техническое оснащение машинами на определенное время.

При этом не обязательно выкупать полностью стоимость автомобилей, хотя есть возможность эксплуатировать авто с правом последующего его выкупа.
Можно даже выделить ряд определенных этапов, которые требуется пройти при оформлении оперативного лизинга:

  1. Потенциальный клиент заявляет о своем желании, подавая заявку либо на сайте компании, либо лично придя в ее офис.
  2. Обсуждаются условия операционного
  3. При необходимости составляется новая заявка, куда включаются все поправки, необходимость в которых возникла после консультирования с менеджером.
  4. Лизингодатель проводит свою проверку документации по предприятию (отчетность, баланс, выписки счетов из банков), либо бумаг, представленных физическим лицом.
  5. Проводят анализирование проекта – его выгод для сторон или окупаемости.
  6. Одобрение заявки происходит путем резолюции, которая проставляется на бланке заявления.
  7. Оплачивается клиентом авансовый платеж (или, как сказали бы кредиторы – первоначальный взнос).
  8. После поступлений на счет, составляется, изучается и подписывается лизинговый договор.

Схема работает следующим образом – после получения лизингового авто пользователь исправно по графику перечисляет все причитающиеся суммы, а после завершения лизинга – возвращает автомобиль фирме-лизингодателю.
Но вариант дальнейшего использования автомобиля может быть и другим. После того как оканчивается течение срока договора, его действительности, наступает время выбрать один из вариантов дальнейшего хода событий.
Клиент может остановиться на выборе одного из следующих планов:

  • продолжать брать в аренду автомобиль;
  • оплачивать его выкупную стоимость;
  • продать авто в пользу арендатора;
  • продать авто в пользу арендодателя – лизинговой компании.

При операционном лизинге на практике чаще всего ограничиваются лишь долговременной арендой. После окончания срока пользования зачастую либо его просто продлевают, и лизингополучатель продолжает эксплуатировать автотранспортное средство, либо же договор закрывается.

На смену одному договору может заключаться другой, по той же машине, но с другими условиями аренды.
Все зависит от сложности обстоятельств и отношений, которые уже наработаны между сторонами. Также многое зависит от финансового положения лизингополучателя.
Если оно ухудшилось, но пользоваться машиной надо, тогда просто составляют договор с иными условиями.

Преимущества приобретения авто

Первое удобство, бросающееся в глаза потенциальному клиенту при собеседовании по поводу оформлении оперативного лизинга, это включение в равномерные ежемесячные (либо, ежеквартальные, еженедельные) платежи всех расходов, которые касаются эксплуатации авто.

Лизингополучателю не требуется дополнительно думать еще и об обязательном страховании автомобиля, уплате таможенных пошлин, акцизов, если техника ввозилась из-за рубежа и другие расходы.

Очевидно также и уменьшение налоговой базы по предприятию, когда автомобиль берется на долгосрочную аренду.
Но есть и другие плюсы от использования операционного лизинга, и они заключаются в следующем:

Для юридических лиц использование автомобилей в операционном лизинге обозначает, что они не будут тратить массу времени и денег на то, чтобы держать свой автопарк в идеальном состоянии и не занимать денег в других организациях.

Благодаря арендному договору, когда оформляется операционный лизинг в России, предприятие-получатель имеет все шансы не тратиться на техническое обслуживание или продажу имущества после того, как оканчивается срок лизингового соглашения.

Это одно из главных плюсов – освободить свое предприятие от хлопот с непрофильным видом деятельности – ремонт, содержание, обслуживание автопарка или реализации машин по окончании лизинга. На содержание ТС ликвидные средства распределены равномерно на весь период лизинга.
Оплата производится только за эксплуатацию авто и его владением, но не за получение в дальнейшем права собственности, которое можно оформлять, в свою очередь, после окончания договора по оперативному лизингу.
Так как остаточная стоимость будет вычтена, то сами платежи существенно уменьшаются, а это уменьшение расходов по предприятию или расходов клиента, являющегося физическим лицом.
Все кассовые, оформительские и прочие операции по данному виду лизинга выполняются непосредственно сотрудниками компании-лизингодателя.
Это создает значительную экономию в задействовании кадровых ресурсов при осуществлении своей основной деятельности предприятием.

Читайте так же:  Получение международного водительского удостоверения через портал госуслуги

Особенности

Кто бы ни брал автомобиль в операционный лизинг, граждане России или предприятия для своих нужд в бизнесе, такая услуга всегда будет оформлять сроком не менее 12 месяцев и не более 3-4 лет. Сроки самой сделки в данном случае не должны превышать сроков эксплуатации.

Если вам требуется попользоваться автомобилем только 6 месяцев, то тогда это будет уже аренда, а не лизинг. Досрочно расторгнуть договор длительной аренды автомобиля пользователь может и со своей стороны без оплаты каких-либо штрафных неустоек.

Правда, для этого необходимо арендодателя заранее поставить об этом в известность. При этом клиент несет свою ответственность за сохранность имущества, принадлежащего лизингодателю.

Операционного лизинга авто для физических лиц

Автомобили в лизинг берут также и физические лица. При этом у компании-лизингодателя обязательно должны быть свои требования, которые она обычно выдвигает таким клиентам.
Автомобилисты должны ответствовать следующим критериям:

  • высокая платежеспособность и стабильность;
  • обоснование причин, для чего и как будет использоваться машина;
  • российское гражданство обязательное условие;
  • водитель не должен быть моложе 21 года;
  • шоферский стаж – не менее 6 месяцев либо 3 лет.

В граждан есть возможность пользоваться как новым автомобилем, так и с пробегом. Могут также заключаться договора с физическими лицами, которые трудоустроенные в качестве шоферов в той или иной компании.

Для них есть варианты взять в лизинг грузовик, либо пассажирский микроавтобус, в зависимости от категории, открытой в водительских правах лица, подающего заявку на лизинг.

Для юридических лиц

Наиболее всего такой вид лизинга всегда востребован в транспортных компаниях, периодически нуждающихся в обновлении своего автопарка.
Собственные денежные средства предприятий, фирм или компаний, которым требуется снабдить свою хозяйственную деятельность автомобилями (или автомобилем), должны быть использованы с максимальной пользой и выгодой.
Опытные бизнесмены это отлично понимают и потому всегда решаются на операционный лизинг автомобилей для юридических лиц, который способен принести им максимальный доход.

Вовлечение в лизинговую программу такого типа не создает по балансу предприятия никаких изменений. Чего, кстати, нельзя сказать о покупке автомобилей в кредит либо обычной традиционной покупке машин для бизнеса.

Решение по принятию заявки от юридического лица окончательно будет приниматься только после тщательной проверки всей необходимой документальной базы. Проверку производят сотрудники компании, что передает в пользование ТС.

Окончательно решение о заключении соответствующего соглашения и целесообразности для открытия сотрудничества принимается после кредитного совета, проходящего в лизинговой компании по ее регламенту.

После пользования предприятие либо может остановить сотрудничество с лизинговой компанией, либо продолжить.
Остановка оформляется простым закрытием договора лизинга с выдачей справки об отсутствии претензий со стороны лизингодателя, а продолжение – путем составления дополнительного соглашения с продленными сроками аренды.

Чем отличается от финансового

Первейшее отличие операционного лизинга – это возврат получателем использованного автомобиля в лизинговую компанию по окончании периода действия лизингового соглашения.
Все время, пока договор действовал, автотранспортное средство все также по-прежнему находилось на балансе лизинговой организации.

Финансовый же лизинг предполагает уже изначально, что после аренды машина может быть выкуплена по остаточной стоимости клиентом. И эти условия сразу отражаются в лизинговом договоре.

Право выкупа же при оперативном виде аренды может наступать лишь тогда, когда окончится срок договора, и надо будет заключать новый. При финансовом лизинге по окончании действия соглашения не требуется заключать дополнительный договор.
Можно выделить еще и другие признаки операционного лизинга, которые отличаются его от финансового:

  • ставка бывает часто завышенной;
  • краткий срок пользования не более 3-4 лет (в финансовом – от 5 лет и более);
  • период пользования машиной и период действия договора должны быть одинаковыми;
  • часто используется автотранспортными и строительными компаниями;
  • предлагается исключительно востребованная для хозяйственной деятельности техника;
  • страхование ОСАГО входит в пакет услуг, равно как и тех. обслуживание;
  • машина остается на балансе лизинговой компании;
  • при повреждении машины или УТС – расходы ложатся на лизингодателя (при финансовом – погашает расходы лизингополучатель).

Расходы, которые обычно возникают при эксплуатации автомобиля, по операционному лизингу компания-лизингодатель берет на себя. А при финансовом типе долгосрочной аренды расходы ложатся на плечи клиента.

Так, пользователь будет оплачивать амортизационные издержки, погашать средства, что были затрачены ранее лизингодателем на кредит, выплачивать комиссию по удорожанию и т.д. при финансовом лизинге оплачивается также налоговая база – на прибыль, на имущество, транспортный сбор.

Кроме этого операционный лизинг включает в свою программу широкий выбор модельного ряда авто, регистрационные действия в ГИБДД, техобслуживание машин, в том числе и замена шин по сезонам или техпомощь на автотрассе (например, услуги эвакуатора для клиентов бесплатны).

Компании России, предоставляющие данные услуги

Когда выбирается компания, в которой потенциальный пользователь авто хотел бы обслужиться, то всегда нужно обращать внимание на ее успешность, длительность нахождения на рынке и востребованность у других автомобилистов или предприятий.

Немаловажным фактором также является и рейтинг лизингового предприятия, составленный экспертами. От правильно подобранной компании будет зависеть стабильность сопутствующих услуг, которые она должна оказывать по договору, выполняя обязательства со своей стороны.

Например, если вы застряли по дороге и вам требует эвакуатор, который предоставляется бесплатно, то хорошая лизинговая компания не заставит вас долго ждать приезда буксирующей техники.
Предложения российских лизинговых компаний по операционному виду финансовой аренды автомобилей:

Какими бы ни были запросы клиента, желающего взять авто в операционный лизинг, всегда их потребуется обсуждать непосредственно с лизинговой компанией.

Несмотря на стандартные сроки, иногда так случается, что компании готовы выдавать в аренду и на более длительный период, чем 3 года. Все обусловлено рентабельностью для самого лизингодателя.

Также известен на практике такой принцип – чем больше машин предприятие возьмет в лизинговую аренду, тем меньше будет приниматься ставка. Во многом этот вид лизинга выгоднее как для юридических лиц, так и для граждан автомобилистов.

Читайте так же:  Стоимость растаможки авто из армении в россию

Возвратный лизинг – аренда собственного имущества

Возвратный лизинг очень удобен для юридических лиц, поскольку такая аренда позволяет быстро пополнить основные средства и получить дополнительную прибыль. Сама схема такой аренды очень удобна — не требует поставки имущества и поиска продавца, нет необходимости ждать доставки его на предприятие.

Чаще всего в такой сделке участвуют всего 2 стороны — лизинговая компания и клиент, сам предмет договора не меняет своего фактического расположения и владельца.

Нюансы возвратного лизинга

Возвратный лизинг представляет собой передачу собственного имущества во владение посреднику (лизинговые компании) и дальнейшую аренду этого же имущества первоначальным владельцем.

Если проще, суть возвратного лизинга заключается в следующем: любое предприятие, имея в собственности, например, жилье или оборудование, продает его лизинговой компании и сразу же берет его в аренду. При этом имущество остается в качестве основных средств на предприятии, но теперь является собственностью лизингодателя.

Схема возвратного лизинга выглядит следующим образом:

  • После предварительного согласия сторон одновременно заключается договор купли-продажи и лизинга. Это делается для того, чтобы клиент (физическое или юридическое лицо) мог сделать своевременные проводки БУ и НУ по возвратному лизингу, а лизинговая компания успела сделать учет недвижимости или оборудования на балансе.
  • В договоре указывается сумма выкупа имущества, которая одноразово выплачивается продавцу. С этих пор клиент становится лизингополучателем, и уже сам вынужден будет выплачивать арендные платежи новому владельцу.
  • После окончания срока сделки лизингополучатель может выкупить назад свое имущество у лизинговой компании. При этом стоимость предмета сделки будет номинальной (остаточной), как вариант договор лизинга продлевается.

Таким образом, имущество все это время остается в составе основных средств предприятия, компания получает нужное ей в данный момент финансирование, лизинговая компания получает прибыль, поскольку лизинговые платежи в сумме всегда больше, чем выкупная стоимость по договору.

Отличие от обычного финансового лизинга

От оперативного и финансового лизинга возвратный отличается статусом сторон сделки. В данном случае продавец является и лизингополучателем.

Лизинговая компания выкупает имущество и сдает его в аренду одному и тому же клиенту. Соответственно, сразу заключается два договора — о лизинге и купле-продаже.

Кроме того, есть и другие отличия:

  • Достаточно длительный срок договора, более того – чем дороже имущество, тем выше срок его аренды. Максимально допустимый срок возвратного лизинга – 3 года для автомобилей и оборудования, 5 лет – для зданий и сооружений.
  • Договор такой аренды заключается не с целью получения в компанию определенного имущества, а с целью привлечения дополнительного финансирования. Причем полученные деньги клиент может потратить нецелевым способом на любые нужды предприятия.
  • При заключении сделки не нужны бухгалтерский баланс и другие финансовые документы.

Возвратный лизинг довольно-таки часто используется для снижения налоговых взносов, сам договор это подразумевает. Теоретически это возможно, однако налоговые структуры тщательно проверяют подобные сделки, в особенности, если ее участниками являются взаимосвязанные фирмы.

Так, лизингополучателям может быть отказано в возмещении налога на добавленную стоимость и в вычетах, если в ходе проверок будет доказано, что сделка изначально заключалась только ради экономии налогов. Поэтому еще на этапе подготовки договора часто требуется экономическое обоснование возвратного лизинга. Налоговые риски при возвратном лизинге обычно компенсируются достаточно высокими ставками.

Требование к имуществу

По общему правилу предметом сделки возвратного лизинга может быть определенное имущество:

  • недвижимость – жилая и нежилая: сооружения, цеха, постройки, здания, квартиры и целые предприятия;
  • автомобили – грузовые, легковые;
  • техника;
  • оборудование.

При передаче права владения имуществом от клиента к лизинговой компании последняя обязательно учитывает степень его износа и ликвидность. Во всех случаях должен быть активным вторичный рынок именно в том регионе, где заключается сделка. Редкое и дорогостоящее оборудование или автомобиль является достаточно рискованным для лизинговой компании, поскольку в случае отказа выкупить его клиентом, реализовать его будет достаточно сложно.

Кроме того, учитывается техническая возможность демонтажа, перевозки, повторной установки без потери в цене. Если речь идет о недвижимости, учитывается его рыночная стоимость, месторасположение, инфраструктура и другие нюансы. Обязательно проверяется право владения предметом сделки.

В любом случае возвратный лизинг имеет преимущество перед банковским кредитом, часто применяется для рефинансирования капитальных вложений и при плохом финансовом состоянии клиента. Полученное финансирование от лизинговой компании предприятие может потратить на возмещение задолженности перед кредиторами, кроме того, на эти средства может быть модернизировано производство и повышена конкурентоспособность.

В данном случае гораздо сильнее рискует лизинговая компания, именно поэтому такой вид аренды не самый предпочтительный для посредника. Первые трудности возникают в процессе оценки имущества, которое чаще всего является бывшим в употреблении, финансовое состояние получателя также проверяется скрупулезно. Недобросовестные клиенты с помощью возвратного лизинга часто пытаются избавиться от основных фондов, которые не приносят выгоду.

Что такое лизинг автомобиля простыми словами: схема работы и выгода

Штрафы и налоги при лизинге авто

Налоги и страховые взносы платит собственник, но при желании эти суммы можно изначально внести в договор и перевести на арендатора. А вот штрафы всегда платит арендатор.

Лизинг – это аренда основных средств производства (оборудования, офисных и складских помещений, транспортных средств) для собственных или нужд предприятия. В этой статье мы расскажем простыми словами, что такое лизинг автомобиля.

Что значит взять автомобиль в лизинг

Покупка автомобиля в лизинг – это разновидность аренды, по истечении договора которой, транспортное средство переходит в собственность покупателя.

Простая схема выглядит так:

Этап Процедура
Шаг 1 Покупатель (лизингополучатель) выбирает модель автомобиля и подает документы в лизинговую компанию
Шаг 2 Финансовое учреждение рассматривает заявку и в случае одобрения, заключает договор с покупателем.
Шаг 3 Покупатель вносит первоначальный взнос и начинает пользоваться автомобилем
Шаг 4 На протяжении оговоренного периода лизингополучатель вносит фиксированный ежемесячный платеж
Шаг 5 После полной выплаты указанной в договоре суммы покупатель становится полноправным владельцем ТС.

На автомобильном рынке регулярно можно слышать, что транспортное средство было куплено в автосалоне не по стандартному контракту купли-продажи, а по лизинговому договору. Этот вид покупки пользуется популярностью среди юридических лиц и предпринимателей.

Главную роль в предоставлении подобных услуг играют лизинговые компании, являющиеся посредниками между желающим приобрести машину и ее продавцом. Это могут быть не отдельные финансовые организации, но и филиалы или департаменты крупных банков.

Читайте так же:  Какие изменения ждут осаго

Если необходимо приобрести авто или другое транспортное средство, включая специализированную технику, но полную стоимость собрать не удается, то удобным вариантом будет составление лизинг-договора.

Согласно статистике, 35% автомобилей на территории ЕС покупаются в лизинг. Данный показатель в России в 10 раз меньше.

Договор автолизинга

Договор лизинга автомашины – это не просто аренда, поэтому он может включать в себя особые условия. Транспортное средство можно взять не только у банка, но и любого другого юридического лица, включая финансовые компании. Каждая из них предлагает свои условия, требует определенный пакет документов и устанавливает разные проценты.

Лизинговым договором называется соглашение лизингодателя и получателя, в результате которого первый обязан купить автомобиль, выбранный получателем и передать его во временное пользование с правом стать владельцем авто в будущем.

Другими словами, благодаря контракту, юридическое лицо или ИП может пользоваться автомобилем сразу же после заключения договора.

Преимущества автолизинга

В большинстве случаев к данной форме финансового сотрудничества прибегают компании, которые покупают автомобили и специализированную технику. Этот способ является более выгодным, чем кредит.

Лизинг транспортного средства имеет следующие преимущества:

  • Поиском, доставкой и проведением через таможню автомобильной продукции занимается финансовая компания.
  • Автомобиль не принадлежит юридическому лицу, поэтому за него не придется платить налоги.
  • Лизинговые платежи включают в себя расходы на НДС, пенсионный фонд, страховку и т. д. Благодаря этому, бухгалтерам компании не придется тратить много времени на бумажную работу.
  • Ускоренная амортизация и возможность получателя принимать участие в программе лояльности.
  • Регистрация автомобиля и другие подобные процедуры ложатся на плечи финансовой компании.
  • Получатель может самостоятельно выбирать автомобиль, дилера или автозавод.
  • Техподдержка. Учитывая тот факт, что лизингодатель – владелец транспортного средства, он заинтересован в том, чтобы поддерживать авто в хорошем состоянии. Поэтому компания предоставляет помощь в ТО.
  • Воспользоваться лизингом при покупке машины могут даже молодые компании, в то время как кредитование им недоступно из-за отсутствия кредитного рейтинга.

Для юридических лиц еще одним достоинством приобретения автомобиля в лизинг является экономическая выгода, связанная с его содержанием. Учитывая то, что получатель не является владельцем объекта, то любые расходы на обслуживание транспортного средства сокращают выплаты по налогу на прибыль. А авто, полученное в долгосрочную аренду с правом выкупа, тем временем работает и приносит доход.

Особенности автолизинга

Лизинг транспортных средств часто отождествляется с арендой или кредитом, однако этот вид финансового взаимодействия имеет свои особенности.

Схема работы выглядит следующим образом:

  1. Получатель находить автомобильный салон или производителя, выбирает модель, которую хотел бы получить.
  2. Подает заявление и документы в лизинговую компанию, выполняет требования финансовой организации.
  3. Лизингодатель на основе предоставленных ему документов принимает решение о сотрудничестве. В случае, если оно положительное, то он переводит средства владельцу автомобиля и передает его получателю.
  4. Заемщик каждый месяц выплачивает оговоренную сумму и в конце срока договора становится владельцем авто.

Отличие от аренды

Ключевой момент договора об аренде состоит в передаче автомобиля во временное пользование за определенное денежное вознаграждение. Другими словами, аренда транспортного средства предполагает только временное его использование. Механизм действия лизинга похож, однако у получателя есть возможность в будущем стать владельцем авто.

Если проводить сравнение этих двух видов финансового кредитования, то аренда более дорогая, но менее затратная: юридическому лицу или ИП не нужно делать первоначальный взнос. Однако, аренда выгодна только на короткий промежуток времени. При аренде клиенту не нужно получать ОСАГО, КАСКО, проходить технический осмотр и обслуживать авто.

Отличие от кредита

Лизинговые программы по покупке автомобиля имеют много общего с кредитными: необходимость делать первоначальные взносы, каждый месяц выплачивать определенную сумму и т. д. Отличие состоит в том, что транспортное средство, купленное в кредит, является собственностью покупателя, а вот при заключении контракта на лизинг машина не принадлежит юридическому лицу или ИП до истечения срока договора.

Куда обращаться

Если вы уже определились с конкретной моделью автомобиля, то необходимо найти лизинговую компанию или лизинговый отдел банка. Подобрать оптимальную программу можно несколькими способами:

  • Обратиться к специалисту в автосалон. Менеджеры располагают информацией о всех лизинговых программах и партнерах салона.
  • Обратиться напрямую в лизинговую компанию.

Процедура оформления авто в лизинг

Для того, чтобы юридическому лицу или ИП получить автомобиль в лизинг, лучше всего обратиться в финансовое учреждение, так как каждое из них выдвигает свои особые требования. Однако, можно выделить моменты, которые одинаковы для любых организаций.

Необходимый пакет документов:

  • заявление и заполненная анкета;
  • копия паспорта;
  • регистрационные документы компании, включая устав;
  • решение совета директоров или руководства о необходимости получения машины в лизинг;
  • финансовая отчетность о деятельности компании;
  • ИП должен подать декларацию о доходах.

Если решение компании будет положительным, то клиент сможет взять автомобиль в лизинг. При подписании контракта следует помнить о таких моментах:

  • получатель не является владельцем объекта лизинга до тех пор, пока полностью не выплатит сумму по договору;
  • машина не должна быть поврежденной или переделанной без ведома владельца;
  • ремонт и техническое обслуживание проводятся владельцем;
  • платежи привязаны к курсу валюты.

Таким образом, автолизинг – новая и пока слабо исследованная российскими автомобилистами форма правоотношений. Несмотря на то, что большинство отечественных компаний и ИП привыкли использовать стандартные договорные инструменты, лизинг с каждым годом замещает их все больше.

Видео (кликните для воспроизведения).

Покупка автомобиля в лизинг имеет явные преимущества перед договором аренды или кредитования, что и обеспечивает выгоду от его использования. Но как всегда, услуга имеет и свои недостатки. Естественно, что лизинг обойдется гораздо дороже, нежели покупка авто за наличные. Также на покупателя могут возлагаться дополнительные ограничения, например, лизингодатель может ограничить пробег авто.

Обратный лизинг автомобиля
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here