В каком регионе россии самый низкий транспортный налог

Предлагаем статью на тему: "В каком регионе россии самый низкий транспортный налог" с профессиональной точки зрения. Мы собрали полезную информацию по данному вопросу и подготовили ее в удобном для чтения виде.

В каком регионе России самый низкий транспортный налог

О транспортном налоге упоминается в главе 28 Налогового кодекса. Здесь указаны основные правила взимания налоговых отчислений. Также о сборе речь идет в законодательных актах, принятых на региональном уровне. Документы утверждают ставки, даты, в которые нужно внести деньги, группы льготников. В каком регионе России действует самый низкий транспортный налог, узнаете дальше.

Изменения транспортного налога в 2018 году

В 2018 году транспортный налог претерпел изменений:

  1. Обновлена форма декларации, которую заполняют юридические лица. Это связано с появлением системы «Платон». Ее внедрили для грузовиков, масса которых превышает 12 т. В обновленной форме документа для вычисления сбора нужно учитывать величину отчислений в систему. Она снижает размер налогооблагаемой базы.
  2. В некоторых областях России изменены ставки налога для легковых транспортных средств с внушительной мощностью. К таким областям относят Смоленскую область, Псковскую, Республику Марий Эл.
  3. Изменился перечень легкового транспорта, который считают дорогостоящим. Для таких машин действует повышающий сбор коэффициент.
  4. Появился штраф 20% от размера взноса за транспорт, если выяснится, что автовладелец умышленно не заплатил налог.
  5. Добавлены разъяснения по вопросам предоставления льготы грузовикам, масса которых от 12 т и выше. Доказать взнос, сделанный в систему «Платон», теперь можно при помощи бумажной квитанции или электронной формы. То есть документ реально получить в онлайн-режиме. Раньше выдача официальной бумаги допускалась только при очной встрече.

К концу 2018 года депутаты также обещают рассмотреть аннулирование самого транспортного налога в пользу сбора, который войдет в цену топлива. Стоимость топлива по областям может сильно отличаться. Примут законопроект или нет, пока неясно.

Самые низкие показатели транспортного налога

Базовую ставку транспортного сбора задают федеральные власти. Региональные администрации способны уменьшить или увеличить ее, но не более 10 раз от базового значения. В каком регионе установлен самый низкий транспортный налог, можно понять из таблицы.

Область Налог при мощности транспорта до 100 л. с. Мощность 101-150 л. с. Больше 250 л. с.
Оренбург и область 15 150
Крым от 2,5 до 5 важным является год производства машины от 3, 5 до 7 от 25 до 50
Ингушетия 5 7 40
Севастополь 5 7 100
Томск и область 6 10 85
Хакасия Республика 6 15 100
Магадан и область 7 10 65
Забайкалье 7 10 65
Еврейская АО от 6 до 8 14 110
Республика Тыва 7 11 98
Чечня 7 11 91

Выходит, что в Крыму для машин мощностью до 100 л. с. действует самый низкий транспортный взнос. А вот минимум ставки за транспорт мощностью от 250 л. с. и более зафиксирован в Ингушетии. За 1 л. с. автовладелец заплатит всего 40 рублей. В сравнении с Москвой, значение ниже в 4 раза. Низкий показатель также зафиксирован в Республике Хакасия.

Чеченские владельцы машин тоже могут сэкономить на уплате взноса. Почему в Чечне, где экономика не на высшем уровне, действует низкий транспортный сбор? Администрация минимизирует нагрузку на население, которое переживает не лучшие времена.

Можно ли зарегистрировать машину в чужом регионе

Логично, что большая разница в суммах транспортного взноса влечет за собой желание сэкономить каким-нибудь действенным хитрым способом. Владельцы авто интересуются, законно ли зарегистрировать машину в другом регионе, там где на самом деле человек не проживает? К примеру, выбрать регионом учета транспортного средства Республику Крым. Ведь там сбор один из самых низких.

По закону в 2018 году в России зарегистрировать автомобиль можно абсолютно в любом крае. Однако ставка взноса зависит не от места регистрации транспортного средства, а от того, по какому адресу прописан его владелец. Поэтому ставить на учет авто в чужой области нет смысла и финансовой выгоды.

Законные манипуляции как снизить налог

Хотите снизить ставку налоговых отчислений за транспорт? Юристы рекомендуют воспользоваться одним из эффективных способов:

  1. Предусмотрите регистрацию авто на другого человека, проживающего в регионе с низкой ставкой. К сожалению, именно этому гражданину будут приходить и штрафные санкции за нарушения правил дорожного движения. Также провести сделку с машиной фактический собственник самостоятельно не сможет. Придется обращаться за помощью к фиктивному владельцу или оформлять доверенность, а это стоит денег.
  2. Если близкий родственник является льготником по транспортному налогу, почему бы не зарегистрировать движимое имущество на него?
  3. Если гражданин водит машину сезонно, есть смысл сэкономить, сняв транспортное средство с учета на временных началах. Для этого необходимо написать соответствующее заявление в ГИБДД.
  4. Можно переоборудовать авто и поставить на место мощного мотора двигатель с низкой мощностью. Переоборудование должно быть официальным. Только тогда положена скидка по налоговым отчислениям.
  5. Управляйте авто, на котором установлены иностранные номера. Закон не заставляет водителей перерегистрировать иностранные машины в России. А вот к чему могут привлечь налоговики, так это к ответственности за умышленную неуплату взноса. Штраф – от 20 до 40% свыше отчислений, утвержденных для владельца машины.

Где самый низкий транспортный налог в России

Размер транспортного налога (ТН) зависит от налоговой ставки, а так как регионы РФ устанавливают ее самостоятельно, то автоналог на идентичные автомобили в разных частях страны может существенно отличаться. Самый маленький транспортный налог в России платят в Крыму и в Ингушетии. Низкие ставки на авто установлены в Томской и Магаданской обл., а также в Севастополе.

Подробнее о регионах с самыми низкими налогами на ТС, читайте в статье ниже.

Почему автоналог в некоторых регионах ниже, чем в других?

Базовая формула расчета автоналога едина на всей территории РФ:

ТН = (Кол-во л.с.) х (Налоговая ставка).

Несмотря на общую формулу, ТН в разных частях страны может существенно отличаться. Происходит это по той причине, что субъекты РФ вправе самостоятельно устанавливать ставки автоналога.

Читайте так же:  Перевозка сыпучих грузов по правилам

К примеру, владелец легкового автомобиля с мощностью двигателя до 100 л.с., проживающий в Санкт-Петербурге, ежегодно уплачивает автоналог в размере 2400 руб. А владелец точно такой же машины в Севастополе платит почти в 5 раз меньше — всего лишь 500 руб. в год. Все потому, что ставка в Санкт-Петербурге равна 24 руб. за лошадиную силу, а в Севастополе — 5 руб.

Так, жители городов, где установлен низкий транспортный налог, выплачивают суммы в разы меньше, чем автовладельцы с высокими ставками. А иногда не платят налог вовсе, как, например, владельцы легковых машин мощностью менее 100 л.с. в Оренбургской области, где ставка на такие авто равна нулю.

В каких регионах России наименьший ТН в 2019 году?

Для наглядного сравнения, в каком регионе России самый низкий транспортный налог, мы составили таблицу. Здесь вы можете посмотреть, как отличаются ставки на легковые автомобили мощностью до 100, от 100 до 150 и более 250 л.с..

Регион Налоговая ставка (руб.) за единицу лошадиных сил
Мощность до 100 л.с. 101 — 150 л.с. Более 250 л.с.
Оренбургская обл. 15 150
Республика Крым 2,5 — 5 (в зависимости от года выпуска) 3,5 — 7 (в зависимости от года выпуска) 25 — 50 (в зависимости от года выпуска)
Республика Ингушетия 5 7 40
Севастополь 5 7 100
Томская обл. 6 10 85
Республика Хакасия 6 15 100
Магаданская обл. 7 10 45
Забайкальский край 7 10 65
Еврейская АО 6 (до 80 л.с.)8 (80 — 100 л.с.) 14 110
Республика Тыва 7 11 98
Чеченская Республика 7 11 91
Республика Дагестан 8 10 105
Г. Москва 12 25 150
Г. Санкт-Петербург 24 35 150

Посмотреть актуальные ставки автоналога других областей России можно здесь.

Таким образом, в 2019 году самый маленький автоналог установлен в Крыму. Здесь за автомобиль менее 100 л.с., с года выпуска которого прошло более 20 лет, автовладельцы выплачивают налог по ставке всего лишь в 2,5 руб.

Минимальная ставка за авто мощностью более 250 л.с. действует в Ингушетии — одна лошадиная сила такого авто обойдется в 40 руб., что почти в 4 раза меньше, чем в Москве или Санкт-Петербурге.

Таблица ставок транспортного налога на лошадиные силы по регионам

Транспортный налог является обязательным государственным сбором, который устанавливается в каждом регионе. Он высчитывается по специальной универсальной формуле и зависит от количества лошадиных сил автомобиля, а также от налоговой ставки, которую устанавливают власти субъектов РФ. Кроме того, на окончательный размер налога могут повлиять стоимость автомобиля, категория налогоплательщика и количество месяцев, в течении которых транспортное средство находилось в собственности. Какими нормативными актами регламентируется тариф ТН в 2018 году? Какие ставки установлены для легковых и грузовых автомобилей в 2018 году? Ответим на эти вопросы в данной статье.

Законодательное регулирование вопроса

Налог на транспорт — экономический показатель региона России, который устанавливается на местном уровне. Деньги, которые поступают от пользователей транспортом, перечисляются в местный бюджет. Есть общая глава 28 Налогового кодекса РФ, на основе которой регион имеет право устанавливать размер налогового сбора. Но в каждой области самостоятельно ставятся такие условия, как:

  • Льготные тарифы для малоимущих семей;
  • Ставки по увеличению или уменьшению выплаты в зависимости от вида ТС и количеству его лошадиных сил. Иногда закон дополняется привязками к году выпуска автосредства или к его экологическим характеристикам;
  • Порядок выплат и срок внесения оплаты.

Если регион не захотел устанавливать свои тарифы, то полагается полностью подчиняться тарифам действующего законодательства, которые приведены в ст. 361 главы 28 НК РФ. Каждый из регионов имеет право корректировать налог в любое время путем принятия коллегиального решения. Некоторые статьи отменяются, часть льгот или выплат вносится, возможна замена ставок. В 2017 году изменения произошли в следующих регионах:

  • Смоленская область;
  • Псковская область;
  • Карачаево-Черкесская Республика;
  • Карелия;
  • Марий Эл;
  • Хакасия.

Обычно наблюдается тенденция роста ставок, это происходит раз в 2-3 года. Все ставки по регионам России, принятые для легкового и грузового транспорта на 2017 год, можно подробнее узнать из таблицы. Ставка является фиксированной величиной, которую закрепляют положения регионального законодательства, а именно серия законов «О транспортном налоге», изменения в которые могут вноситься ежегодно. Ставка не зависит от того, сколько человек пользуется автомобилем, и от количества пройденного километража.

Стоимость ставки указана в рублях за одну лошадиную силу. Налог уплачивается за каждый автомобиль, имеющийся в собственности гражданина, лошадиные силы суммируются, если на человека зарегистрировано несколько ТС. Дополнительно требуется заплатить налог на роскошь, если стоимость автомобиля превышает 3 миллиона рублей. Сам налог уплачивается по месту регистрации транспортного средства, а не по месту пользования машиной.

Самые высокие показатели налогов наблюдаются в центральных регионах России. Вместе с тем, власти учитывают род деятельности жителей области. Если в Ставрополье большинство предпринимателей занимаются сельским хозяйством с использованием грузовых машин, то для развития экономики ставки на мощные грузовые ТС снижены. Так развивается отрасль, и бизнесмен имеет возможность получать большую прибыль. Ингушетия, Чеченская республика и Магадан отмечаются самыми низкими налоговыми ставками на легковые автомобили. Есть регионы, в которых ставка на автомобили эконом-класса с небольшим объемом двигателя специально снижена для малоимущих семей. Сумма может разбиваться на несколько частей и включать в себя льготы.

Как оплачивать налог в регионах по ставкам?

Физические лица-владельцы автомобиля не должны самостоятельно рассчитывать сумму налога. Этим за них занимается налоговая служба. Владелец транспортного средства получает на почту специальный заполненный бланк-квитанцию, которую можно оплатить в банковском отделении до указанного срока. Если машиной владеет компания, то она должна самостоятельно и безошибочно рассчитать сумму налога, исходя из характеристик ТС. Оплата осуществляется раз в полугодие, а несвоевременное внесение денег станет причиной начисления пени. В некоторых областях требуется выплата аванса по налогу на транспорт, зарегистрированный на юридическое лицо. Владелец нескольких транспортных средств оплачивает суммарное количество лошадиных сил. Налог на роскошь не учитывается, если каждое ТС стоит менее 3 миллионов рублей. Налог на лошадиные силы необходим для пополнения бюджета и ухода за дорогами регионов РФ.

Читайте так же:  Что такое завещательный отказ

Заключение

Таким образом, для расчета размера транспортного налога необходимо знать величину налоговой ставки. Базовые показатели устанавливаются на федеральном уровне Налоговым кодексом РФ, который предусматривает возможность закрепления за субъектами государства своих размеров ставок в зависимости от ситуации в регионе. Такие показатели регулирует региональное законодательство, которое также устанавливает льготные категории граждан, частично или полностью освобождаемые от уплаты такого государственного сбора.

За какие автомобили можно не платить транспортный налог

В связи с существующим достаточно давно транспортным налогом каждый вновь испеченный владелец транспортного средства любой категории интересуется вопросом, за какой именно транспорт оплачивается такой налог, а за какой – нет.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Всем новичкам, или владельцам транспортных средств, которые никогда не вникали в суть подобных тем, рекомендуем изучить, что такое транспортный налог, какие средства передвижения подлежат налогообложению, а какие свободны от такой обязанности, возлагаемой на их владельцев законом (ст. 28 НК РФ).

Что это такое

Как только вы купили автомобиль, поставили его в ГИБДД на регистрационный учет, вам следовало бы вспомнить также и о налогообложении, под которое вы попадает автоматически, как собственник движимого имущества в качестве автомобиля или другого какого-нибудь вида транспорта.

Транспортный налог – это обязательный сбор, который взимается с владельцев средств передвижения различной категории, уплачиваемый налогоплательщиком 1 раз в год за прошедший год для физических лиц, и уплачиваемый поквартально за прошлый год использования транспорта для юридических лиц.

Этот вид налогообложения принято считать региональным, что говорит об изменчивости его величины по тому или иному региону Российской Федерации.

Именно законодательным властям принадлежат действия по определению стандартных ставок по налогу, льгот, порядка уплаты, сроков внесения в бюджет налогоплательщиками положенных сумм, а также стандартов для форм отчетности для организаций и компаний, имеющих на свое балансе транспортные средства.

Но региональные власти могут уже исходить из стандартов законов по транспортному налогу, и менять налоговые ставки, расширять или сужать льготные условия для разных категорий граждан.

Федеральные органы власти определяют уже самую налоговую базу для координации транспортного налога, объекты налогообложения, порядки осуществления условий законов по налогам.

Все денежные суммы, поступающие от налогоплательщиков по данному виду налогов, имеют конечный пункт назначения – региональный бюджеты России.

Все владельцы транспортных средств обязаны оплачивать налог в местный отдел Федеральной налоговой службы на основании ст. 357 НК РФ. Все правила, условия и требования к подобным оплатам регулируются также ч.2 ст.28 НК РФ.

При этом юридические лица самостоятельно ведут все необходимые расчеты, а граждане России – нет.

Физическим лицам сотрудники налоговой службы обязаны по почте прислать уведомление с квитанцией на уже рассчитанную сумму транспортного налога.

Налог рассчитывается на основании ставок по налогу, мощности двигателя авто, реактивной тяги, категории ТС, а также срока использования машины, который учитывается со дня заводского выпуска техники.

Все расчеты ведутся по формуле:

Сумма налога на транспорт = количество лошадиных сил * налоговая ставка * время использования машины (t) : количество месяцев в году (Y)

Срок эксплуатации автомобиля в глазах налогового инспектора – это срок вашего владения этим авто.

Транспортный налог на мотоциклы рассчитываются с другой схемой, равно как и машины, которые стоят более 3 млн. руб., где в формуле принимает участие повышающий коэффициент.

Если в техническом паспорте транспортного средства указываются не лошадиные сила, а киловатты, что на сегодня встречается чаще, чем еще несколько десятков лет назад, тогда этот показатель следует перевести в единицу измерения, соответствующую формуле расчета транспортного налога – лошадиные силы.

Делают это при помощи коэффициента в соотношении 1 кВт – это 1,36 л.с. (лошадиная сила).

Что говорится в законодательстве о транспортном налоге для ветеранов боевых действий, читайте здесь.

Для каких автомобилей снижена ставка транспортного налога

По большому счету налоговые ставки снижены на наземный транспорт с малыми мощностями. Это по идее правительственных органов должно стимулировать владельцев покупать маломощные автомобили, мотоциклы, автобусы и прочее.

Все ставки определяется правительственными властями по каждому региону в отдельности (ст. 356 НК РФ), поэтому на сайте ФНС всегда можно посмотреть, какие машины не облагаются транспортным налогом в Москве или Омске, или любом другом регионе страны.

Все изменения могут быть внесены региональными властями в большую или меньшую сторону от базовых ставок по транспортному налогу, но с условием, что они не должны быть изменены более, чем в 10 раз (п.5 ст. 62 НК РФ).

Маломощные автомобили очень часто используются средним классом среди граждан России, поэтому и величина транспортного налога должна быть для этих лиц соответственной, не увеличенной.

Так, для машин с мощностями до 150 л.с. (в техпаспорте таких авто обычно проставляет киловатты не выше – 110,33 кВт) применяются существенно уменьшенные налоговые ставки.

Такие машины даже стоят не так дорого, как с мощными двигателями до 250 л.с. По некоторым регионам практика уже показала за несколько лет, что удается даже снизить ставку до нуля, если двигатель обладает мощностью до 100 л.с.

Необлагаемые транспортные средства

Категоричность налогового законодательства в отношении налогоплательщиков, являющихся владельцами автомобилей или других транспортных средств, несомненна и бесспорна. Однако же и здесь есть свои исключения.

На территории России не облагаются налогом следующие виды транспорта:

  • угнанные, утерянные, украденные транспортные средства;
  • специализированные автомобили для инвалидов;
  • маломощные машины с двигателями в 100 лошадиных сил и менее, но только те, которые приобретены налогоплательщиками при содействии государственных органов социальной защиты населения;
  • техника для ведения сельского хозяйства;
  • правительственные автомобили или «чиновозы»;
  • пассажирские и грузовые машины, принадлежащие юридическим лицам – перевозчикам;
  • военная техника.

Объектами налогообложения являются не только наземные виды транспорта, но также и водный, воздушный виды передвижения. Здесь также есть свои исключения.

Так, не облагаются налогом весельные лодки и маломощны яхты, моторные лодки и парусники мощностью не выше 5 л.с. Кроме этого, сюда попадают также и речные, морские суда рыбной промышленности или суда санитарной службы, буровые установки или суда.

Читайте так же:  Подделка птс на автомобиль

Санитарные самолеты или вертолеты также не подлежат транспортному налогообложению.

Кто освобождён от уплаты из физических лиц

Как и в любом государстве, в Российской Федерации также существуют определенные категории граждан, которые слабо защищены социально или имеют права на получение льгот для облегчения своего существования.

Видео (кликните для воспроизведения).

Обычно государственные органы берутся защищать таких граждан и дают им право на пользование льготами либо по некоторым статьям полностью освобождаются от обязанности платить налоги.

То же самое практикуется и в отношении уплаты транспортного налога или его полного отсутствия в жизни тех людей, которые попадают под категорию граждан, имеющих право на льготу.

Поэтому в России от уплаты транспортного налога освобождены следующие физические лица:

  1. Многодетные семьи.
  2. Инвалиды детства или определенной группы инвалидности.
  3. Пенсионеры в некоторых регионах страны.
  4. Герои войны, Труда, а также имеющие прочие заслуги перед государством.
  5. Некоторые военные пенсионеры.
  6. Лица, которые перенесли катастрофу на Чернобыльской АЭС или участвующие в радиоактивных испытаниях ядерного оружия.
  7. Ветераны ВОВ.

Чтобы получить льготу или освобождение от уплаты налога на свой транспорт, необходимо подать соответствующие документы в налоговую службу по вашему месту прописки.

Кроме паспорта и документации на автомобиль подается также копия документа, свидетельствующая, что вы являетесь представителем той категории граждан, которым положена льгота или 100% освобождение от налогообложения по дорожному сбору.

Не стоит также забывать, что сделать это все нужно еще до того как вам на почту придет уведомление с квитанцией об оплате транспортного налога.

В случае, если вы опоздали с подачей документации на получение льготы, вам нужно будет оплатить налог по истекшему налоговому периоду.

Организации, имеющие право не платить

Если говорить о юридических лицах, то в первую очередь стоит отметить, что право на получение освобождения от оплаты транспортного средства получают сельскохозяйственная транспортная техника.

Это специальные машины для работы в поле, самоходные трактора и комбайны всех марок, а также другие специализированные машины, например: молоковозы, скотовозы, водовозы, автомобили, оборудованные под транспортировку птиц, для перевозок минеральных удобрений, ветеринарная техника, а также машины для различного вида техобслуживания (пп.5 п.2 ст.358 НК РФ).

Однако это возможно исключительно в том случае, если такие машины будут зарегистрированы не на гражданина, а на организацию.

То же самое относится и к транспортной технике, обслуживающей производственные предприятия.

Например, автокраны, каток для укладки асфальта и другие грузоперевозочные и специальные машины. Коммунальные предприятия также имеют право не оплачивать транспортный налог на такие виды машин, как снегоуборочные или мойщики автотрасс.

За подробной справкой по перечню специализированной автотехники, которая не подлежит налогообложению, можно посмотреть в общем классификаторе основных фондов России (ОК 013-94). Такой перечень можно найти под следующими кодами – 14 3410040 или 15 3410040.

Все требования по налогообложению транспорта, находящего в той или иной собственности – это вполне резонная и обоснованная мера возмещения государственных расходов по ремонту и обслуживанию дорог.

Однако государство старается подойти максимум оптимально к тем категориям граждан или организациям, которые имеют право на получение льгот или освобождения от налогообложения.

Возможно ли принятие закона об отмене транспортного налога в 2018 году, смотрите информацию.

Как рассчитать транспортный налог через интернет, узнайте из информации.

Видео: Не проспи транспортный налог!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Ставки транспортного налога по регионам России

Содержание статьи

Транспортный налог – это сбор, который взымается с собственников транспортных средств. Размеры, в которых он взимается, определяются федеральным законодательством. Ставки транспортного налога по регионам могут быть увеличены/уменьшены, в зависимости от решения властей субъекта федерации. Где самый высокий и самый низкий транспортный налог в России?

Ставки транспортного налога в 2019 году

Транспортный налог – это сбор, взымаемый с физических/юридических лиц, являющихся владельцами транспортных средств: автомобилей, мотоциклов, мотороллеров, автобусов, самоходного, водного, воздушного транспорта. Исключения составляют лишь ТС, определенные п. 2 ст. 358 НК: специальные ТС для инвалидов, моторные лодки с мощностью до 5 л/с, сельхозтехника. Сумма налога уплачивается ежегодно. Граждане уплачивают его не позднее 01.12 года, следующего за отчетным, на основании налоговых уведомлений, которые приходят на их адрес из ФНС.

Обратите внимание! Базовые ставки, подлежащие применению, определяются ст. 361 НК. В отношении большинства ТС — легковых автомобилей, мототехники, автобусов и грузового транспорта — базовые ставки определены в качестве коэффициента в рублях, применяемого на каждую лошадиную силу мощности двигателя. При этом для каждой категории ТС, в зависимости от их мощности, применяются индивидуальные ставки. Рассмотрим на примере легкового транспорта.

Налоговая ставка в рублях

˃ 100 л/с, но ˂ 150 л/с

˃ 150 л/с, но ˂ 200 л/с

˃ 200 л/с, но ˂ 250 л/с

Чем мощнее автомобиль, тем дороже обходится ТН. Помимо непосредственно мощности, в отношении дорогостоящих и элитных транспортных средств применяются повышающие ТН коэффициенты. Так, согласно п. 2 ст. 362 НК, когда стоимость авто составляет 3-5 млн рублей, а его возраст менее 3 лет, применяется коэффициент 1.1. Если авто стоит 5-10 млн рублей, а его возраст менее 5 лет, применяемый коэффициент – 2 и так далее.

Обратите внимание! Установленные на федеральном уровне ставки – лишь ориентир, который может быть изменен на региональном уровне.

Ставки транспортного налога по регионам России

В соответствии с п. 2 ст. 361 НК, региональные органы законодательной власти вправе десятикратно уменьшать/увеличивать установленные федеральным центром базовые ставки. Десятикратное ограничение действует лишь в отношении ТС до 150 л/с. В отношении более мощных автотранспортных средств допускается уменьшение/увеличение и в большем размере.

Читайте так же:  Оформление осаго онлайн

При этом может осуществляться и дифференциация ставок по различным критериям, таким как:

  • категория транспортного средства;
  • возраст транспортного средства;
  • экологический класс и иные.

Обратите внимание! Если региональные ставки не определены на региональном уровне, налог взымается в региональный бюджет по базовым ставкам, установленным налоговым законодательством.

Помимо ставок, региональным законодательством также может определяться конечный порядок и сроки уплаты налоговых платежей, с учетом установленных кодеком ограничений. Регионы самостоятельно определяют круг льготных лиц и объем предоставляемых им послаблений по ТН.

Регион с самым низким коэффициентом транспортного налога

Регионы по-разному подошли к предоставленной возможности самостоятельно определять налоговые ставки. Учитывая положения НК, невозможно однозначно определить регион, где установлены самые низкие ставки, так как законом установлена дифференциация ставок, которая зависит от мощности машины. К разным классам автомобилей в субъектах может применяться разный принцип определения ставки.

Существующая градация применяет принцип, по которому владельцы автомобилей с меньшей мощностью должны платить меньше владельцев более мощных ТС. Потому маркировать ТН в регионе как наиболее низкий можно исходя из социальной ориентированности ставок, демонстрацией которой будет факт снижения минимальной базовой ставки в отношении малолитражных автомобилей до 100 л/с. Так, самые низкие ставки в размере 0 рублей установлены в Оренбургской и Свердловской областях, а в Калининградской области – 2,5 рубля и это наиболее низкие ставки по России. Невысокие ставки также в Республике Крым, ХМАО, Красноярском крае и Ингушетии – 5 рублей.

Обратите внимание! Регионы применяют низкие ставки и в отношении автомобилей с внушительной мощностью. Так, самые низкие ставки на ТС свыше 250 л/с применяет Ингушетия – 40 рублей, Республика Саха – 60 рублей, Магаданская область – 45 рублей, Пермский край – 58 рублей, НАО и Крым – 50 рублей.

Регион с самой высокой ставкой по налогу за транспорт

Самая высокая ставка, исходя из содержания ст. 361 НК, применяется к автомобилям свыше 250 л/с, и она не может превышать 150 рублей за единицу л/с. Именно в таком размере ТН для дорогих ТС установлен в 43 субъектах федерации. Но не во всех из них ставка для малолитражных ТС также является высокой. Например, в Оренбурге при минимальной ставке для малолитражек в 0 рублей применяется максимальная ставка в 150 рублей для авто свыше 250 л/с.

Можно рассматривать социальную ориентированность ТН в конкретном регионе по размеру ставок для малолитражных ТС. Максимально возможная ставка – 25 рублей. Самые высокие из них установлены:

  • во Владимирской области – 20 рублей;
  • в Воронежской области – 20 рублей;
  • в Тамбовской области – 20 рублей;
  • в СПб – 24 рубля;
  • в Вологодской области – 25 рублей;
  • в Марий Эл – 25 рублей;
  • В Башкортостане – 25 рублей.

По информации «ФинЭкспертизы», такие ставки свидетельствуют о том, что в регионах с более высокими доходами населения, применяются менее высокие ставки ТН. В регионах с меньшими доходами устанавливаются максимальные ставки, не только в отношении мощных, но и малолитражных авто.

Таблица ставок транспортного налога по регионам России в 2019 году (ссылка)

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже.

В каком регионе России действует самый низкий транспортный налог

На сегодняшний день установлен минимальный транспортный налог на машины, которые под капотом имеют до ста лошадиных сил – сумма равна двум с половиной рублей за каждую «лошадку». И 15 рублей для движков мощностью от 250 л. с. При этом чиновники той или иной территории могут увеличивать либо снижать базовые ставки. Например, в Республике Ингушетия – 5 рублей.

Регион самого низкого транспортного налога: разбор по областям

Наименьшие ставки автосборов в России закреплены за такими регионами, как Чукотский край, Ингушетия, Томская, Оренбуржская, Свердловская и Магаданская области, а также в Республике Чечня. В этих краях владельцы автомобилей мощностью до 100 «лошадок» обязаны заплатить от пяти до семи рублей за одну л. с. В то же время водители из Оренбуржской области не платят взносы на данный тип машин совсем.

Почему в Республике Чечня, Оренбурге и других регионах автомобильный налог меньше, чем, например, в Москве и Питере? Это происходит потому, что региональные власти в РФ могут контролировать автоналоги самостоятельно.

Для примера возьмем питерского владельца легковушки до 100 «лошадок». Каждый год он платит транспортный налог в размере 2,4 тысячи рублей. При этом водителю из Ингушетии придется заплатить всего лишь 500 рублей, то есть почти в 5 раз меньше. Все потому, что налоговая ставка в Питере – 24 российских рубля, а в Республике Ингушетия – всего 5 руб.

Таким образом, россияне, которые живут в регионах с низким автоналогом, платят в несколько раз меньше, чем автолюбители со ставками повыше. А иногда, как в случае с Оренбуржской областью, не платят за легковушки ни копейки. То же самое касается и водителей из Свердловской области, где ставка на простые легковушки составляет ноль рублей.

Список регионов: где сколько платят

Для более детального примера сравним регионы с самыми низкими налоговыми автосборами. Для статистики возьмем легковушки до 100 л. с. и от 100 до 150 лошадиных сил.

Легковые машины до 100 л. с.:

• Оренбуржская область – 0 рублей за 1 л. с.;
• Ингушетия – 5 рублей;
• Томская обл. – 6 руб.;
• Хакасия – 6 руб.;
• Магаданская область – 7 рублей;
• Забайкалье – 7 руб.;
• Чечня – 7 руб.;
• Дагестан – 8 рублей.

В то же время владельцы транспортных средств из столицы и Санкт-Петербурга обязаны платить по 12 и 24 рубля соответственно. Приблизительно та же картина и с автомобилями от 100 до 150 л. с. Если для автомобилиста из Еврейского АО сумма ставки 15 рублей, то для москвичей ценник поднимается до 25 руб. за одну лошадиную силу двигателя.

Можно ли поставить авто на учет не по прописке

Согласно законодательству, россияне имеют право ставить на учет автомобиль в любом регионе Российской Федерации, однако сумма исчисления налогового сбора будет определяться в зависимости от места прописки гражданина. Таким образом сэкономить не получится, поскольку сумма сбора на транспортные средства зависит от места регистрации владельца, а не от места прописки машины.

Читайте так же:  Как узнать номер диагностической карты по вин коду

Как законно снизить автомобильную налоговую ставку: варианты

Тем не менее существуют варианты законно снизить транспортный сбор. Например, можно зарегистрировать авто на одного из членов семьи, который прописан в регионе с низкими налогами. Такой вариант довольно просто осуществить, и он полноценно законен. Впрочем, есть и сложности. Например, фактический хозяин машины будет получать не только налоговые чеки, но и штрафы. К тому же процедуру регистрации без присутствия собственника транспорта осуществить нельзя. Еще несколько путей сэкономить:

1. Регистрация транспортного средства на гражданина, который имеет льготы на уплату автомобильных налогов. Если льготник родственник владельца машины, то никаких проблем с постановкой на учет не будет.
2. К наиболее простым методам сэкономить на налогах относят снятие машины с учета в Госавтоинспекции на время. Такой способ актуален для тех, кто пользуется транспортным средством лишь в определенный сезон. Например, летом для поездок на дачу, а на холодное время года железного коня можно снять с учета. Поставить же заново можно перед началом использования. В данном случае платить автосбор нужно лишь за использование машины по факту.
3. Езда на машине с иностранными номерными знаками. Если железный конь был куплен за пределами РФ, то нет требования регистрации его в России. Это разрешает владельцу избежать автомобильного налога. Впрочем, в таком случае есть риск «попасть» за скрытие уплаты сборов.
4. Замена мотора на менее мощный. Не очень практичный вариант, который требует много времени и финансовых затрат, впрочем, переоборудование снижает суммы сборов в разы. Правда, вряд ли такая экономия окупиться очень быстро.

Обратите внимание, что не поставленное на учет транспортное средство может быть изъято, а владелец привлечен к ответственности за налоговое преступление. Автовладельцам не следует незаконным путем избегать уплаты налогов.

Нужно ли платить и как рассчитать налог за старые автомобили в 2019 году

В данной статье речь пойдет об обязательной государственной пошлине на автомобиль и о том принимаются ли при ее расчете во внимание его возраст. В настоящее время суммы, которые платят владельцы новых и давно выпущенных машин, одинаковые. Транспортный налог на старые автомобили может быть даже ниже, чем на новые если их стоимость более 3 млн. Но в ближайшее время положение может измениться. И чем старше ваша «ласточка», тем больше придется за нее платить.

Размер налога: нормы и тенденции

Минпромторг России недавно разработал законопроект, обязывающий владельцев средств передвижения, находящихся в эксплуатации более 5 лет, выплачивать дорожных сбор по особой схеме. В частности, планируется ввести новые коэффициенты расчета: возрастной и экологический. Таким образом транспортный налог (ТН) на автомобили старше 15 лет будет увеличен примерно в три раза. Предлагаются такие повышающие коэффициенты:

  • на машину, чей возраст 5-10 лет – 1,75;
  • 10-15 лет – 2;
  • на транспорт, которому больше 15 лет, – 3.

Но пока данное нововведение находится в состоянии разработки, поэтому владельцы машин, достигших почтенного возраста, осуществляют платеж по действующим правилам. Это значит, что сумма налога определяется с учетом мощности транспортного средства и региона проживания.

Чтобы уменьшить размер ТН на авто можно уменьшить его мощность, а это требует замены двигателя. Такую замену необходимо обязательно зарегистрировать в ГИБДД. Там поставят соответствующие отметки в технический паспорт, и расчет пошлины будет производиться уже на основании количества лошадиных сил в новом моторе.

Транспортный налог на автомобили в России, в том числе и старые, может зависеть и от стоимости самих машин: чем они дороже, тем больше надо платить. Но это справедливо только для транспортных средств ценой более 3 млн.

Повышающие коэффициенты

Стоит остановиться подробнее на том, какие в 2019 году существуют повышающие коэффициенты, в зависимости от стоимости ТС:

  • размер коэффициента, повышающего сумму транспортного налога на автомобили, чей возраст 2-3 года и средняя стоимость 3-5 млн рублей, составляет 1,1;
  • если с года выпуска средства передвижения прошло не больше пяти лет, а оценивается оно в 5-10 млн рублей, коэффициент равняется 2;
  • на машины стоимостью 10-15 млн рублей с максимальным возрастом 10 лет и ценой более 15 млн рублей не старше 20 лет установлен коэффициент в размере 3.

Список марок и моделей автомобилей, к которым применяются такие повышающие коэффициенты, каждый год публикуется на сайте Минпромторга РФ.

Как платят физические и юридические лица

Видео (кликните для воспроизведения).

Порядок уплаты отличается для физических и юридических лиц:

  • Частным автовладельцам нет необходимости самостоятельно высчитывать сумму пошлины. Это входит в обязанности налоговой инспекции, которая должна известить плательщика, какую сумму следует уплатить, примерно за 30 дней до окончания отчетного срока. Физическому лицу необходимо лишь вовремя перечислить деньги по указанным в извещении реквизитам. Напомним, что пока налог на старые машины не увеличен. Чтобы не отдавать больше положенного, стоит ознакомиться со статьей «Как уменьшить транспортный налог».
  • Юридическим лицам необходимо самостоятельно рассчитать сумму транспортного налога и представить декларацию налоговой службе. Расчет производится с учетом нескольких параметров: ставка налога, повышающие коэффициенты, срок, в течение которого юрлицо владеет транспортным средством. О декларации вам подробно могут рассказать в отделе ГИБДД или можно воспользоваться соответствующим интернет-ресурсом. Передать документ в налоговую инспекцию можно как лично, так и по почте, либо загрузить его на официальный сайт Федеральной налоговой службы. Важно соблюдать срок оплаты транспортного налога для юридических лиц.
В каком регионе россии самый низкий транспортный налог
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here